Cómo la reforma fiscal reciente extendió los planes 529 a estudiantes de kínder y preparatoria

Aunque la mayoría de las familias asocian los planes 529 con la universidad, pocos saben que ahora también se pueden usar para educación privada desde kínder hasta preparatoria (K-12). La nueva ley fiscal aprobada por el Congreso el año pasado incluyó una disposición que permite a los papás pagar la educación en escuelas privadas desde el jardín de niños hasta el doceavo grado. Bajo la nueva ley, las familias pueden retirar $10,000 por estudiante al año para pagar colegiaturas en escuelas primarias, secundarias y preparatorias privadas, incluyendo escuelas religiosas. Sin embargo, ten en cuenta que la ley solo cubre instituciones privadas y solo aplica para gastos de colegiatura; excluye cosas como libros, laptops u otros gastos que normalmente cubren los planes 529.

Según el Council for American Private Education, aproximadamente el 10% de los niños asisten a escuelas privadas. Si eres uno de los papás cuyo hijo está inscrito en una escuela privada y quieres usar tu plan 529 existente para cubrir la colegiatura, hay algunas cosas más que debes tener en cuenta.

Incertidumbre estatal

Los planes 529 generalmente son administrados por los estados. Desde que se aprobó la nueva ley, no todos los estados han actualizado sus códigos fiscales para alinearse con el gobierno federal. Algunos papás que retiren dinero para gastos de K-12 podrían enfrentar impuestos sobre la renta y una penalización del 10%. También podrías tener que devolver una deducción fiscal estatal o pagar impuestos sobre las ganancias que hayas tenido en tu cuenta 529. Antes de retirar cualquier cosa de tu plan, revisa el código fiscal de tu estado para asegurarte de que no vas a enfrentar penalizaciones.

Riesgo a corto plazo

Los planes 529 fueron diseñados pensando en el largo plazo. Los retiros estándar de la cuenta empiezan 10 a 15 años después de que se abre la cuenta, para cubrir los primeros años de universidad. Si terminas retirando de la cuenta a los pocos años de haberla abierto, te arriesgas a exponerte a la volatilidad del mercado.

Límite de retiro

Entonces, tienes un hijo que se prepara para asistir a una prestigiosa escuela primaria o secundaria privada. ¡Qué bien! Quieres aprovechar al máximo esa asignación anual de $10,000, pero te preguntas si hay alguna trampa. Con los planes 529, el papá o custodio de la cuenta controla el dinero para el beneficiario, en este caso el estudiante de la escuela privada. Mientras el dinero se use para un gasto educativo calificado del beneficiario bajo el plan, todo estará bien. Si el dinero no se usa para un gasto calificado, entonces el IRS viene a tocar la puerta. No solo tendrás que pagar impuestos sobre la renta por el retiro, sino que también enfrentarás una penalización del 10%.

Dadas estas limitaciones, en U-Nest pensamos que lo mejor para las familias puede ser hacer crecer su cuenta 529 y usar el dinero para la universidad. Sin embargo, si necesitas retirar fondos de tu plan, es bueno tener en cuenta algunas de las posibles consecuencias. Para saber más sobre los planes 529 y sus increíbles beneficios, consulta nuestros blogs aquí.