¿Te estás perdiendo deducciones y créditos fiscales comunes?
¿Sabías que el estadounidense promedio paga un promedio de $525,037 dólares en impuestos a lo largo de su vida? Es una cantidad bastante fuerte, y casi el 65% corresponde a impuestos sobre ingresos, según Self Financial, una empresa de tecnología financiera que analizó datos de la Oficina de Estadísticas Laborales.
A nadie le gusta pagar impuestos, así que más vale buscar los rayos de luz: las deducciones y los créditos fiscales. Piensa en ellos como un pequeño respiro en la cantidad que vas a pagar a lo largo de tu vida.
Vamos a repasar qué son las deducciones y los créditos fiscales, y algunos de los más comunes que podrías considerar para el próximo año.
¿Qué es una deducción fiscal?
Una deducción fiscal reduce tu obligación tributaria al disminuir tu ingreso gravable. Puedes tomar una deducción estándar o una deducción detallada. Veamos los detalles de cada una.
Deducción estándar
La deducción estándar es una cantidad fija en dólares que reduce tus impuestos sobre los ingresos, y varía según tu estado civil. La mayoría de los contribuyentes toman la deducción estándar. Los montos son los siguientes:
- Soltero o casado declarando por separado: $12,400
- Casado declarando en conjunto o viudo(a) calificado(a): $24,800
- Jefe de familia: $18,650
Tu deducción estándar aumenta si eres ciego(a) o mayor de 65 años. Sube $1,650 si eres soltero(a) o jefe de familia, y $1,300 si eres casado(a) o viudo(a) calificado(a). Elimina la necesidad de detallar y significa que no tienes que guardar registros en caso de que el IRS te audite.
Deducción detallada
Las deducciones detalladas también reducen tu ingreso bruto ajustado, pero funcionan diferente a la deducción estándar. Sumas todas las deducciones aplicables y restas esa cantidad de tu ingreso gravable. Vas a conocer bien el Formulario 1040 cuando declares impuestos.
¿Cuándo conviene detallar en vez de tomar la deducción estándar? Buena pregunta. En algunas situaciones tiene sentido si:
- Tus deducciones detalladas superan el monto de la deducción estándar
- Tuviste gastos grandes de médico y dentista que pagaste de tu bolsillo
- Pagaste intereses hipotecarios e impuestos sobre tu propiedad
- Tuviste pérdidas no aseguradas, como un incendio en tu casa
- Hiciste donaciones importantes a organizaciones benéficas
- Tuviste pérdidas por apuestas
- Tienes otras deducciones permitidas
¿Qué es un crédito fiscal?
Los créditos fiscales son diferentes a las deducciones: reducen directamente la cantidad de impuestos que debes. Es decir, reducen tu obligación tributaria por el monto exacto del crédito. Digamos que recibes un crédito fiscal de $2,000. Eso bajaría tu cuenta de impuestos en $2,000. Las deducciones, por otro lado, reducen cuánto de tu ingreso se grava.
Deducciones y créditos fiscales comunes
Veamos algunas deducciones y créditos comunes que podrías aprovechar según tu situación personal.
Deducción por contribuciones al 401(k)
Tus contribuciones al 401(k) reducen directamente tu ingreso gravable en el momento en que las haces, siempre y cuando uses dólares antes de impuestos. Pagas menos en impuestos al reducir directamente tu ingreso gravable.
Crédito por adopción
Los contribuyentes pueden recibir un crédito fiscal por todos los gastos calificados de adopción, que se ajusta por inflación. En 2021, el crédito máximo por adopción es de $14,440 por niño.
American Opportunity Tax Credit
El American Opportunity Tax Credit es un crédito que busca reducir el costo de asistir a la universidad. Puedes aprovecharlo durante los primeros cuatro años de universidad de tu hijo y usarlo para un crédito anual máximo de $2,500 por estudiante elegible.
Deducción por donaciones benéficas
Puedes deducir las donaciones de dinero o bienes que hagas a organizaciones calificadas. Debes detallar tus deducciones.
Crédito por cuidado de hijos y dependientes
¿Pagaste gastos por el cuidado de una persona que califica para que tú y/o tu cónyuge pudieran trabajar? Si es así, podrías reclamar el crédito por cuidado de hijos y dependientes.
Child Tax Credit
El Child Tax Credit normal, que usualmente es de $2,000 por dependiente calificado, se amplió a $3,600 en 2021 como parte del American Rescue Plan, el paquete de ayuda por coronavirus que entró en vigor en marzo.
Earned Income Tax Credit
El Earned Income Tax Credit (EITC) ayuda a trabajadores y familias de ingresos bajos a moderados a obtener un alivio fiscal. Debes comprobar que tienes ingresos ganados y cumplir con los requisitos. Puedes usar el crédito para reducir los impuestos que debes.
Deducción por pérdidas de apuestas
Puedes deducir tus pérdidas por apuestas siempre y cuando reportes todo el dinero que ganaste como ingreso gravable en tu declaración y detalles tus deducciones.
Deducción por contribuciones a una Health Savings Account
Puedes reclamar una deducción por las contribuciones que tú o alguien (que no sea tu empleador) haga a tu HSA, incluso si no detallas tus deducciones. Los intereses o ganancias sobre los activos en tu cuenta están libres de impuestos, y las distribuciones pueden estar libres de impuestos si pagas gastos médicos calificados.
Deducción por oficina en casa
Los contribuyentes que trabajan por cuenta propia, contratistas independientes y quienes trabajan en la economía gig pueden reclamar una deducción por oficina en casa.
Deducción por contribuciones a un IRA
Puedes deducir tu IRA tradicional, aunque podrías tener límites si tú (o tu cónyuge, si estás casado) están cubiertos por un plan de retiro en el trabajo y no cumples con los requisitos de ingresos. Si no tienes un plan de retiro en el trabajo, puedes hacer la deducción completa. Tu cónyuge también podría no estar cubierto por un plan de retiro en el trabajo.
Deducción por intereses de préstamos estudiantiles
La deducción por intereses de préstamos estudiantiles te permite deducir hasta $2,500 de los intereses que pagaste si tuviste un préstamo para educación superior.
Lifetime Learning Credit
El Lifetime Learning Credit es un crédito que te permite obtener un beneficio por colegiaturas calificadas y gastos relacionados mientras tu hijo esté inscrito en una institución educativa elegible. El crédito vale hasta $2,000 por declaración de impuestos, o el 20% de los primeros $10,000 de gastos educativos calificados.
Deducción por gastos médicos
El IRS te permite deducir gastos no reembolsados de cuidado preventivo, tratamientos, cirugías y cuidado dental y de la vista como gastos médicos calificados. También puedes deducir visitas a psicólogos y psiquiatras. Igualmente puedes deducir pagos no reembolsados de medicamentos recetados y aparatos como lentes, lentes de contacto, dentaduras y aparatos auditivos.
Crédito por energía residencial
Puedes calificar para un crédito de hasta el 30% del costo total de instalar equipo de energía renovable en tu casa. El porcentaje que puedes reclamar depende de cuándo instalaste el equipo. Tomas el monto directamente de tu pago de impuestos en vez de como deducción.
Saver's Credit
El crédito por contribuciones al ahorro para el retiro, también llamado Saver's Credit, es un crédito fiscal de hasta $1,000 ($2,000 si declaras casado en conjunto) disponible para contribuyentes de ingresos bajos a medianos que aportan a un plan de retiro.
Deducción por gastos de trabajo independiente
Investiga las siguientes posibles deducciones: seguro de salud, educación continua, ahorro para el retiro, viajes y tu vehículo, impuestos de trabajo independiente, primas de seguro del negocio, materiales de oficina y más.
No te pierdas créditos y deducciones fiscales
Cuando haces tus impuestos por tu cuenta, podrías perderte deducciones y créditos específicos que te corresponden.
Los contribuyentes que toman la deducción estándar en sus declaraciones reciben miles de millones en deducciones, pero muchos se pierden algunas cada año.
Según el IRS, uno de los errores más comunes es no reclamar el Earned Income Tax Credit, que podría significar un gran alivio para personas con ingresos bajos o moderados.
Cuando creas que no calificas para una deducción o crédito específico, revisa los detalles a fondo para estar seguro. Si no, busca un buen contador que te ayude a aprovechar cada oportunidad.
¿Tienes curiosidad sobre trucos fiscales? Sigue el blog de UNest para más información.