Coverdell ESA vs plan 529: ¿Cuál elegir?
Para los papás que quieren invertir en el futuro de sus hijos empezando a ahorrar desde hoy para los gastos universitarios, hay dos planes principales de ahorro que deberías conocer: el plan Coverdell y el 529. Ambos son programas con ventajas fiscales diseñados para gastos educativos.
Entonces, ¿cuál es la diferencia entre Coverdell y 529? ¿Cuáles son las posibles deducciones fiscales y cómo sabes cuál elegir para asegurar el mejor plan financiero para el futuro de tu hijo? ¡Vamos a verlo!
¿Qué es un plan de ahorro Coverdell ESA?
Una Cuenta de Ahorro Educativo Coverdell (ESA) es una herramienta popular que los papás pueden usar para empezar a ahorrar para la educación de sus hijos. Se introdujo por primera vez como la Cuenta de Retiro Individual para Educación (IRA) en 1997, pero fue renombrada en 2001 con nuevos beneficios.
Un Coverdell ESA es una cuenta de custodia a nombre del niño que acepta hasta $2,000 al año en contribuciones después de impuestos, las cuales se pueden retirar libres de impuestos para gastos educativos. Los gastos calificados incluyen hospedaje y alimentación, colegiatura, libros y otras cuotas escolares calificadas.
Aparte, una cuenta de ahorro Coverdell ESA permite que las contribuciones crezcan con impuestos diferidos. Esto significa que puedes posponer el pago de impuestos sobre la cuenta hasta que hagas un retiro, poniendo el tiempo a tu favor y dejando que la inversión crezca sin tener que pagar impuestos sobre ella.
El diferimiento de impuestos también puede ser ventajoso si actualmente estás en un nivel fiscal alto y crees que estarás en uno más bajo en el futuro cuando sea momento de sacar el dinero.
Un punto importante a tener en cuenta al invertir en un Coverdell ESA es que el dinero que no se use para cuando tu hijo cumpla 30 años se le tiene que dar directamente o transferir a un Coverdell ESA de otro familiar.
¿Quién se beneficia más al invertir en un plan de ahorro Coverdell ESA? Si cumples con algunos de los siguientes factores, un Coverdell ESA puede ser ideal para ti.
- Quieres empezar a planificar desde temprano para los gastos universitarios de tus hijos
- Tienes más de un hijo que esperas que vaya a la universidad
- Te importa la flexibilidad en tus opciones de inversión
- Tu ingreso está por debajo de los límites máximos para contribuyentes: $220,000 para parejas casadas y $110,000 para contribuyentes solteros
¿Qué es un plan de ahorro 529?
Puede que te preguntes: "¿El Coverdell es lo mismo que un 529?" ¡No! Aunque sin duda tienen sus similitudes, también tienen sus diferencias.
Una cuenta de ahorro 529 es exactamente eso, una cuenta de ahorro para la universidad (y educación K-12) que usan los papás o abuelos para ahorrar para los gastos educativos futuros de sus hijos. Este tipo de cuenta es popular porque está completamente libre de impuestos. De hecho, aproximadamente el 30% de los ahorros universitarios están en planes 529, y la cantidad promedio ahorrada se duplicó de $2,820 en 2016 a $5,441 en 2018.
Este plan patrocinado por el estado toma su nombre de la sección 529 del código fiscal federal y fue establecido por primera vez en 1986 como un plan de colegiatura prepagada por el Michigan Education Trust. Actualmente, hay dos tipos de planes 529: un plan de colegiatura prepagada y un plan de ahorro.
El plan de colegiatura prepagada te permite pagar por adelantado la colegiatura de tu hijo en escuelas participantes al precio de hoy. Entonces, si los precios de la universidad suben, cosa que suelen hacer, el costo de colegiatura y cuotas que pagaste ya está asegurado y no va a cambiar. Esto puede significar grandes ahorros y tranquilidad para las familias. También está respaldado por el estado.
Solo ten en cuenta que muchos planes de colegiatura prepagada ofrecen una ventana de inscripción limitada cada año. Aparte, muchos requieren que el beneficiario sea residente del estado que patrocina el plan.
Un plan de ahorro es una inversión con ventajas fiscales que funciona de manera similar a un IRA. Te permite invertir tus contribuciones en una variedad de portafolios y fondos mutuos, así que tu cuenta puede subir o bajar dependiendo del desempeño de la inversión.
¿En qué se parecen los planes 529 y los Coverdell ESA?
Ahora que revisamos qué es cada plan, veamos más de cerca en qué se parecen estos dos planes. En la siguiente sección veremos la diferencia entre Coverdell y 529 para que puedas tomar la decisión más informada.
Para empezar, ambos planes requieren que un papá o abuelo nombre a un beneficiario, es decir, el niño para quien estás ahorrando el dinero.
El dinero en ambos planes se puede transferir a otra persona sin pagar impuestos, siempre y cuando esa persona sea familiar del beneficiario anterior. Entonces, si tu primer hijo recibe una beca que le pague la universidad o si decide no seguir con educación superior, los fondos en tu plan 529 o Coverdell ESA se pueden transferir a tu segundo hijo, por ejemplo. El dinero y los beneficios fiscales no se pierden.
Otra similitud entre los dos planes tiene que ver con la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA). Ambos planes reciben el mismo trato. En resumen, FAFSA es un formulario que el gobierno requiere para solicitar cualquier tipo de ayuda federal para estudiantes, como becas, préstamos estudiantiles y programas de trabajo-estudio. Ni el plan de ahorro 529 ni el Coverdell perjudicarán las posibilidades de tu hijo de recibir esta ayuda financiera, ya que no se consideran activos. Suena bien, ¿verdad?
Otra similitud clave entre un Coverdell ESA y un 529 es que ambos permiten que el dinero crezca libre de impuestos y ninguno cobra impuestos al momento del retiro, siempre y cuando los fondos se usen para gastos educativos calificados. De lo contrario, tendrás que pagar una penalización del 10% en cualquiera de los dos planes.
¿En qué se diferencian los planes 529 de los Coverdell ESA?
La mayor diferencia entre los planes Coverdell y 529 es cómo se invierte el dinero. Con un plan de ahorro Coverdell ESA, las opciones de inversión son amplias. Desde acciones y bonos hasta fondos mutuos, los ESA ofrecen más flexibilidad que los planes 529, que te limitan a las inversiones que ofrece el estado.
Más allá de las inversiones, los planes 529 también difieren de los Coverdell ESA en cuanto a los montos de contribución. A diferencia del plan Coverdell ESA que limita el total que puedes contribuir por beneficiario a $2,000 al año, con un plan 529 puedes contribuir hasta el monto actual de exención del impuesto a donaciones, que es de $30,000 para parejas casadas y $15,000 para contribuyentes solteros (datos de 2019).
También hay diferencias en las restricciones de contribución entre los dos planes. Con un plan Coverdell ESA, no eres elegible para usarlo si tu ingreso supera los $220,000 para parejas casadas y $110,000 para contribuyentes solteros. Los planes 529, por otro lado, no tienen restricciones de nivel de ingreso.
El control del plan es otra diferencia entre un Coverdell ESA y un plan 529. Con el Coverdell ESA, el dinero se le tiene que dar a tu hijo antes de que cumpla 30 años o transferirse a otro miembro de la familia. Con un plan 529, los fondos y el control del plan siempre están en manos del donante y nunca del beneficiario.
Coverdell vs. 529: ¿Qué tipo de cuenta me conviene más?
¿Coverdell ESA o 529, cuál elegir? Si todavía no te decides sobre qué plan te conviene más a largo plazo, vamos a desglosarlo.
Aquí tienes los pros y contras de cada plan de un vistazo:
Pros del 529
- Los fondos crecen libres de impuestos y no se gravan al momento del retiro
- No hay límites de edad para usarlo
- Los retiros son válidos para colegiatura y cuotas de universidad y educación K-12
- Sin restricciones de ingreso
- Puedes optar por pagar la universidad por adelantado a precios de hoy
- El plan se puede transferir
- El papá o mamá tiene control total del plan
- Puedes contribuir a un plan 529 de otro estado
Contras del 529
- Las opciones de inversión son limitadas
- Los gastos educativos no calificados generan una penalización del 10%
- No hay descuento en donaciones
Pros del Coverdell ESA
- Los fondos crecen libres de impuestos y no se gravan al momento del retiro
- Alta flexibilidad en las opciones de inversión
- El plan se puede transferir
Contras del Coverdell ESA
- Los fondos del plan se deben usar o transferir antes de que el niño cumpla 30 años
- Hay restricciones de ingreso
- Hay un límite de contribución de $2,000 por año por niño
- Los gastos educativos no calificados generan una penalización del 10%
Como puedes ver, ambos planes tienen sus ventajas y desventajas, y algunos donantes pueden encontrar un plan más conveniente que el otro según estos pros y contras.
Un plan 529, por ejemplo, puede considerarse la mejor opción para quienes ganan más, ya que el Coverdell ESA tiene restricciones de ingreso. Un plan 529 también tiene más sentido cuando consideras los costos crecientes de la colegiatura y gastos universitarios. Con un plan de colegiatura prepagada 529, los papás pueden asegurar los precios de hoy pagando la colegiatura por adelantado.
Por otro lado, un Coverdell ESA puede ser una gran opción para quienes buscan un plan de ahorro universitario que ofrezca más control sobre las opciones de inversión. A diferencia de un plan 529 que te limita a las inversiones que ofrece el plan estatal, un Coverdell ESA tiene mucha flexibilidad en las inversiones que puedes elegir.
La cuenta UTMA
Aunque puedas pensar que una cuenta Coverdell o un 529 son tus únicas opciones para ahorrar o invertir para los costos educativos de tu hijo, hay una tercera opción: la UTMA. Una cuenta UTMA es el tipo de cuenta de inversión preferido por UNest por su flexibilidad y ventajas fiscales. Con UNest puedes abrir una cuenta UTMA para tu hijo en menos de 5 minutos. Conoce más sobre las ventajas de una cuenta UTMA aquí.