Cómo el crédito tributario por hijos del cheque de estímulo podría afectar tu declaración de impuestos
¿Recibiste varios cheques de estímulo por el crédito tributario por hijos en 2021 (y diste un bailecito de alegría cada vez)?
Si tienes hijos, es probable que te hayas beneficiado del crédito tributario por hijos más grande de la historia, a través del American Rescue Plan de la Casa Blanca. La mayoría de las familias recibieron pagos mensuales por hijo de forma automática desde julio de 2021.
Muchas familias lo usaron para cubrir los costos de criar a sus hijos, incluyendo vivienda, comida, guardería, salud y otras necesidades. Los créditos fiscales sacaron a millones de niños de la pobreza e inyectaron miles de millones de dólares a la economía de EE.UU., según el New York Times. Investigadores de la Universidad de Columbia dijeron que mantuvieron a 3.8 millones de niños fuera de la pobreza.
Vamos a repasar los detalles del crédito tributario por hijos del cheque de estímulo y luego te ayudaremos a entender cómo podría afectar tu declaración de impuestos en esta temporada fiscal.
¿Cuáles eran las reglas del crédito tributario por hijos?
Primero, el crédito tributario por hijos aumentó de $2,000 a $3,000 por hijo menor de 17 años. Los hijos que califican también son los de 17 años o menos (y $3,600 para niños menores de seis años) para el año fiscal 2021. La expansión del crédito tributario por hijos eliminó el requisito de que los hogares debían ganar al menos $2,500 para recibir el crédito. Las familias pueden recibir el crédito completo aunque su deuda tributaria sea cero, y podían recibir hasta la mitad del crédito en pagos mensuales el día 15 de los meses de julio a diciembre de 2021.
Aquí tienes un cuadro rápido con las fechas de pago del año pasado:
Pagos
Fecha de pago
1er Pago
15 de julio de 2021
2do Pago
13 de agosto de 2021
3er Pago
15 de septiembre de 2021
4to Pago
15 de octubre de 2021
5to Pago
15 de noviembre de 2021
6to Pago
15 de diciembre de 2021
El crédito comenzaba a reducirse si:
- Tu ingreso bruto ajustado modificado (AGI) era mayor a $400,000 en una declaración conjunta o mayor a $200,000 en una declaración individual o como cabeza de hogar.
- Una vez que alcanzabas el límite de $400,000 o $200,000 de AGI modificado, el monto del crédito se reducía $50 por cada $1,000 de AGI por encima del límite.
- Las familias con un AGI de $200,000 (o $400,000 si declaran en conjunto) pueden calificar para el crédito estándar por hijos de $2,000 por hijo.
El presidente Biden quería extender el crédito tributario por hijos del cheque de estímulo hasta 2025 y convertirlo en un crédito permanente totalmente reembolsable a través del American Families Plan. El representante demócrata Richard Neal de Massachusetts también presentó una legislación llamada Building an Economy for Families Act. El Congreso no logró aprobar los pagos de estímulo adicionales, algo que veremos con más detalle a continuación.
¿Cómo podría el crédito tributario por hijos afectar tu declaración de impuestos?
A pesar de la emoción de recibir el crédito fiscal por hijos, este podría tener varios efectos en tu declaración de impuestos, incluyendo hacerla más grande o, desafortunadamente, más pequeña. También podría afectar otros aspectos de tu declaración. Veamos lo que podría pasar en diferentes situaciones.
Posibilidad 1: Tu reembolso podría ser menor.
Puede que no recibas un reembolso tan grande como el que normalmente habrías recibido. Esto se debe a que los cheques del crédito fiscal por hijos te dieron todo o una parte de tu reembolso por adelantado; recibiste lo que normalmente habrías recibido, solo que antes. El IRS restará la cantidad que recibiste de tu reembolso total y te dará el resto.
Posibilidad 2: Podrías tener que devolver dinero.
Si esperas un depósito directo en tu cuenta de banco de parte del IRS, podrías llevarte la sorpresa de que tus registros fiscales muestran una cantidad diferente. Sí, puede que hasta tengas que pagarle al IRS si tu situación de vida cambió desde tu última declaración; el gobierno podría haberte pagado de más según las reglas del crédito fiscal de estímulo. Por ejemplo, si tu ingreso subió después de declarar tus impuestos de 2020 o si tu hijo cumplió 18 durante ese periodo, podrías deberle dinero al IRS.
También podrías deber dinero si recibiste pagos del crédito tributario por hijos que no te correspondían. Por ejemplo, si estás divorciado y tu ex tiene la custodia principal de los hijos, hay posibilidad de que no debiste recibir esos fondos del crédito. Si los recibiste, el IRS lo sabe y esperará que le devuelvas ese dinero.
Posibilidad 3: Podrías tener que agregar un dependiente.
Los papás pueden reclamar a los hijos nacidos en 2021, y las familias que agregaron un nuevo dependiente el año pasado también. Quienes lo hagan podrían recibir un crédito de recuperación 2021 (Recovery Rebate Credit) de hasta $1,400 por cada nuevo dependiente, incluyendo por adopción o acogida en 2021.
Las familias que agregaron un padre, sobrino, sobrina o nieto (que no estaba listado como dependiente en su declaración de impuestos de 2020) también podrían recibir un crédito de recuperación 2021 de hasta $1,400 por estos dependientes; todo se hace en el Formulario 1040 de 2021.
Posibilidad 4: Podrías recibir un reembolso mayor si te saliste del programa.
Si decidiste no recibir los seis pagos adelantados mensuales cuando en realidad sí eras elegible, podrías recibir un reembolso más grande. Si tu hogar califica, puedes esperar un crédito considerable si te saliste de los pagos adelantados y si cumples con todos los requisitos. Esto significa que podrías reclamar el crédito completo al presentar tus impuestos de 2021. Podrías calificar para un crédito de $3,600 por hijo menor de seis años y $3,000 por hijo de entre seis y 17 años.
Posibilidad 5: Puedes recuperar pagos faltantes.
¿Crees que te faltan pagos? Puedes recuperar los pagos faltantes al presentar tus impuestos de 2021 llenando el Formulario 8812 del IRS.
¿Qué pasará con el crédito tributario por hijos en 2022?
El pago del 15 de diciembre fue el último del crédito tributario por hijos extendido. Hasta ahora en 2022, el crédito no se mantendrá igual que la versión expandida de 2021. El programa se verá como antes de la expansión. Las familias elegibles pueden recibir:
- Un crédito de $2,000 por dependiente menor de 17 años.
- Límites de ingreso de $400,000 para parejas casadas y $200,000 para todos los demás declarantes (contribuyentes solteros y cabezas de hogar).
- 70% de reembolso parcial para personas cuya deuda tributaria sea menor que el monto del crédito.
El Build Back Better Act iba a ser la salvación del crédito tributario actual por hijos; esta ley abordaba salud, guardería, educación y cambio climático, pero el senador Joe Manchin anunció poco antes de que terminara 2021 que no podía apoyar el proyecto.
Un proyecto de ley separado solo para extender las mejoras del crédito tributario por hijos de 2021 podría ser aprobado, pero lograr un acuerdo entre 50 senadores demócratas y una mayoría en la Cámara podría no ser posible.
Ten en cuenta las implicaciones fiscales
Entonces, ¿qué deberías hacer ahora?
Así como cuidas tu número de Seguro Social, quieres cuidar tu dinero. Eso incluye hacer lo correcto con el pago adelantado del crédito tributario por hijos que puedas (o no) haber recibido el año pasado.
Lo mejor es no asumir que los pagos del crédito tributario por hijos van a jugar a tu favor. Puede que recibas menos de lo que pensabas en tu reembolso, así que asegúrate de guardar algo en tu fondo de emergencia para gastos; tu reembolso fiscal quizá no cubra esas vacaciones de verano a Yellowstone después de todo. También es buena idea considerar pagar deudas para no encontrarte en aprietos cuando no recibas el reembolso completo.
Mantén un registro de tu comunicación con el IRS. ¿Recibiste una carta el mes pasado con el monto total que recibiste en 2021? Si es así, es una información valiosa que necesitarás para completar tus impuestos de 2021. Dásela a tu contador o, si haces tus impuestos por tu cuenta, ten presente dónde está ese papel importante.
También considera no esperar hasta el último momento para presentar tus impuestos. El año 2021 fue un año fiscal raro, comparable a 2020, así que es mejor hacer tus impuestos temprano para buscar los documentos que necesitas y resolver tus dudas. Entre más pronto hagas todo eso, más pronto recibirás los reembolsos que te corresponden.
El próximo año las cosas cambian, así que pregúntale a tu contador por más detalles de lo que deberías hacer si el Congreso aprueba un nuevo plan.
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